Environ un Français sur trois prépare sa retraite avec une épargne-retraite spécifique plutôt qu’avec une simple assurance vie. Le principal motif ? L’impératif de se constituer un complément. Les régimes de base et complémentaires ne suffisent en effet pas, qu’on soit salarié, indépendant ou fonctionnaire.
Pour répondre à cette problématique, la loi PACTE a permis une refonte de l’épargne-retraite. Elle a rendu l’épargne plus simple, flexible et efficiente, notamment à travers le tout nouveau Plan d’Epargne Retraite (PER), qui offre de nombreux avantages. Il est important de bien le comprendre et de l’optimiser afin de valider sa retraite sereinement.
Dans cet article, on répond à toutes vos questions relatives à l’épargne-retraite, pour que vous ne manquiez de rien !
- Avantages de l’épargne retraite
- Fonctionnement du PER 2025
- Optimisation fiscale PER
- Choix à la retraite : conseils clés
- Tableau de capitalisation PER
- Gestion et évolution de l’épargne
- Assurance vie et PER : comparaison
Avantages de l’épargne retraite
Contrairement à la distribution par répartition qui finance votre retraite, le PER capitalise : vous récupérez ce que vous avez mis et les gains réalisés dans le temps. C’est donc un revenu différé plutôt qu’un revenu de remplacement.
Comme l’assurance vie, vous investissez sur les marchés financiers. L’épargne est variable : elle dépend du montant de vos versements, des dates et des rendements obtenus pendant la vie de l’épargne (pour les 12 à 15 ans qui viennent, on peut espérer une performance nette hors frais de gestion aux alentours de 6 à 7 % annuels en unités de compte).
Fonctionnement du PER 2025
A quoi sert de placer son argent sur une épargne-retraite plutôt que sur une assurance vie, sur un PEA, ou dans l’immobilier ? Son grand avantage : la possibilité de déduire fiscalement vos versements au moment où vous les réalisez, ce qui va grandement baisser son coût sans modifier le montant de capital que vous aurez finalement accumulé à la retraite.
Optimisation fiscale PER
Le capital que vous aurez accumulé comprend : le versement défiscalisé, les à-côtés imposables (intérêts financiers, plus-values et rentes).
Un PER, est-ce que c’est sympa ? Oui, car ça offre des perspectives intéressantes, notamment en matière d’avantages immédiats et de fiscalité. Par exemple, investir 100 € par mois au lieu de sorties au restaurant permet de déduire 1 200 € chaque année et d’accumuler une cagnotte optimisée fiscalement.
Il s’agit d’un prélèvement volontaire, qui permet de cumuler capital et bonus fiscal.
Choix à la retraite : conseils clés
À la retraite, vous pouvez prendre le capital ou la rente, voire les deux. Si vous choisissez le capital, la fiscalité est celle de l’assurance vie avec la possibilité de profiter d’abattements. Si vous optez pour la rente, la fiscalité est celle de l’assurance vie, limitée à la rente viagère.
Tableau de capitalisation PER
| Versement mensuel | Années | Taux annuel | Capital accumulé |
|---|---|---|---|
| 100 € | 10 | 6 % | 16 388 € |
| 200 € | 10 | 6 % | 32 777 € |
| 500 € | 10 | 6 % | 81 944 € |
Gestion et évolution de l’épargne
Votre compte d’épargne retraite est un pilier de votre avenir. Il est essentiel de le suivre régulièrement et de l’ajuster dès qu’un changement important survient pour maximiser la rentabilité sur le long terme. Vous pouvez effectuer vos versements via une gestion pilotée ou libre. Investir sur des unités de compte apporte souvent de meilleurs rendements que les fonds euros ou obligations, mais dépend de votre profil. Suivez vos conditions sur internet ou via les applications des établissements.
Assurance vie et PER : comparaison
L’assurance vie est appréciée pour alléger la fiscalité. L’argent retiré profite de la fiscalité avantageuse de l’assurance-vie. L’idéal est de laisser croître le contrat sur 12 ans afin de diminuer vos impositions de manière progressive. Une durée de 8 ou 12 ans améliore nettement la rentabilité de votre assurance-vie !
